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Optimiser la gestion et le financement de la trésorerie et des immobilisations

Durée

3 jours

Reconnaissance

Attestation

Langue

Français

Tarif

1740 €

Campus de Bordeaux

Session Octobre 2019

24, 25, 30 octobre

Format : Présentiel

Objectifs

  • Maîtriser les aspects juridiques liés aux comptes de trésorerie et d’immobilisations
  • Maîtriser les écritures et les travaux liés au fonctionnement de la trésorerie
  • Maîtriser les différents modes de paiement, les conditions bancaires et les opérations de financement de la trésorerie et des investissements
  • Organiser la communication avec ses banquiers

Public

  • Collaborateur service comptable et financier, Gestionnaire centre de profit, Créateur ou Repreneur d’entreprise

Pré-requis

  • Connaissance des fondamentaux de la comptabilité

Programme

Module 1 : Maîtriser les aspects juridique et comptable des comptes de trésorerie

  • Connaître la place de la trésorerie dans le système d’information comptable
    • Le mécanisme comptable donnant naissance aux comptes de trésorerie et aux règlements
    • L’analyse et suivi des comptes de trésorerie
  • Connaître les différents modes de règlement et leur transmission 
    • Le compte bancaire, le chèque, la carte bancaire
    • Les effets de commerce (lettre de change, lettre de change relevée, billet à ordre…)
    • Le virement, le prélèvement, le TIP
  • Maîtriser la comptabilisation des comptes de trésorerie
  • Maîtriser les états de rapprochement bancaire

Module 2 : Maîtriser l’aspect juridique et comptable des comptes d’immobilisations

  • Définir le mécanisme et caractéristiques des immobilisations
    • Le mécanisme comptable donnant naissance aux immobilisations
    • Distinction entre immobilisations et charges
    • Types d’immobilisations (incorporelles, corporelles et financières)
  • Maîtriser les différentes opérations liées aux immobilisations
    • L’entrée des immobilisations dans l’actif de l’entreprise
    • Le principe et les types d’amortissements 
    • La sortie des immobilisations dans l’actif de l’entreprise 
    • Comptabilisation de l’entrée de l’immobilisation
    • Comptabilisation des amortissements
    • Comptabilisation de la sortie de l’immobilisation

Module 3 : Créer une relation de confiance avec ses banquiers pour mieux accéder au financement de sa trésorerie et de ses immobilisations

  • Connaître les liens contractuels et les garanties qui unissent le banquier et son client
    • L’identification des contrats conclus auprès d’une banque (le mandat, le dépôt, le crédit…)
    • L’identification des différentes garanties (le droit de gage général, les garanties personnelles et réelles)
  • Déterminer les modes de financement de la trésorerie
    • L’offre des prêts à court terme
    • Les calculs (tableau de remboursement, agios…)
  • Déterminer les modes de financement des immobilisations
    • Le projet d’investissement 
    • Les différentes sources de financement
  • Construire et ajuster le plan de financement
  • Organiser sa communication bancaire

Méthodes et outils pédagogiques

  • Apports conceptuels et méthodologiques
  • Ateliers, exercices, études de cas pour s’entrainer à l’application des concepts dans des situations fictives proches de l’univers professionnel.
  • Discussions / débats entre les participants pour échanger idées, expériences vécues et ‘bonnes pratiques’ issues de cultures d’entreprises diverses

Évaluation et sanction

  • Attestation de formation Kedge

Autre information

Ce séminaire tient compte de l’évolution des normes comptables et financières (IFRS) et de l’actualité fiscale

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